Limit och kreditvillkor: ta bara den buffert du kan lämna

Vad är en kreditlimit i praktiken?

En limit är ett tak för hur mycket företaget kan använda i en kreditlinje eller checkkredit. Till skillnad från ett vanligt lån tar du normalt i anspråk pengar vid behov och betalar ränta på den använda delen. Det ger handlingsutrymme när utgifter och kundbetalningar hamnar olika dagar, men den outnyttjade delen kan också ha en avgift.

Limitens vardagsvärde är därför inte hur stor den ser ut i avtalet. Det är hur många dagar den täcker tills nästa säkra inbetalning. En kundfaktura på 90 dagar är inte samma sak som en kund som redan har godkänt betalning på ett datum. Räkna bara den senare som återbetalningskälla.

Verksamt skiljer kundbetalningar från bokförd försäljning i likviditetsbudgeten. Det är en viktig skillnad: en order kan göra årets resultat bättre, men den betalar inte momsen denna vecka om pengarna kommer nästa månad.

Hur stor limit ska företaget ha?

Gör en rad för ingående kassa, kundinbetalningar, moms, lön, hyra, leverantörer och lånekostnader på de datum de faktiskt träffar kontot. Den djupaste negativa punkten i en rimlig plan visar hur mycket buffert som behövs. Lägg inte till extra utrymme för en okänd kostnad. En okänd kostnad kräver i stället en särskild reserv eller ett mindre åtagande.

Om en kundbetalning försenas ska budgeten ha ett bestämt svar. Antingen klarar kassan förseningen, eller så minskar du inköpet innan du använder krediten. Det är bättre än att först maximera limiten och sedan upptäcka att ränta och nästa leverantörsfaktura konkurrerar om samma pengar.

Vår praktiska regel är enkel: en kort kredit ska kunna återgå efter den inbetalning som motiverade uttaget. Kan den inte det är beloppet för stort, betalningsvillkoren för långa eller kostnadsnivån för hög.

Vilka kreditvillkor ändrar beslutet?

Fyra rader förtjänar extra uppmärksamhet: ränta, avgifter, uppsägning och säkerhet. Räntan är priset på det belopp du använder. Avgifter kan tas för upplägg, avisering eller för att ha krediten tillgänglig. Uppsägningen anger när långivaren eller du kan avsluta kreditutrymmet. Säkerheten visar vad företaget eller ägaren riskerar om återbetalningen uteblir.

Be om villkoren med ett scenario, inte bara som juridiska rubriker. Fråga vad den faktiska betalningen blir om du använder en del av limiten en månad, vad du betalar om inget används och vad som gäller om en kund är 30 dagar sen. Ett tydligt svar i kronor gör offertens villkor möjliga att jämföra.

Rörlig ränta kan ändras med marknaden och fast ränta ger en annan förutsägbarhet. Om avtalet anger en referensränta ska startdatum, marginal och intervall för ändringen vara synliga. Läs även räntejusteringsklausuler i kreditavtal när din offert har en sådan formulering.

När är borgen fel pris för flexibilitet?

Personlig borgen innebär att ägaren lovar att betala om bolaget inte gör det. För en liten, avgränsad kredit med bestämd återbetalning kan du bedöma den risken. För en limit som ska täcka löpande förluster saknar risken slutpunkt och blir därför fel pris för flexibiliteten.

Företagsinteckning är en annan möjlig säkerhet i rörelseegendom, som varulager. Bolagsverket beskriver att den inte är knuten till en bestämd sak. Kartlägg därför vilka inteckningar och andra säkerheter som redan finns före en ny kredit. Annars kan ett tidigare åtagande begränsa vad du faktiskt kan lova.

Så tänker du före du skriver under

Sätt ett användningsmål för krediten: till exempel moms före en bestämd kundbetalning eller inköp till en redan bekräftad order. Sätt sedan en återställningsdag och beloppet som ska gå tillbaka till noll. Om du inte kan skriva de två meningarna ska du inte välja en löpande kredit för behovet.

Jämför därefter två offerter med samma limit och samma tänkta användning. En högre limit har inget värde om avgiften är högre eller uppsägningen gör den osäker när du behöver den. Använd guiden om utnyttjandegrad för att se när användningen börjar signalera ett nytt problem.

Totalkostnad: räkna på den användning du planerar

Totalkostnaden är ränta på den använda delen plus alla avgifter under perioden, och eventuella kostnader när krediten avslutas. Det går inte att sätta ett ärligt belopp utan den aktuella offerten, beloppet och dagarna du använder krediten. Det är just därför du ska be om ett räkneexempel för ditt scenario i stället för att jämföra ett ensamt procenttal.

Räntor och amorteringar ska enligt Verksamts budgetstöd ha egna rader i kassaplanen. När du lägger dem bredvid moms och löner syns om krediten faktiskt ger arbetsro eller bara gör månadens utbetalningar större.

Det här ångrar folk

Den vanligaste ångern är att räkna limiten som en varaktig intäkt. Nästa är att se en låg ränta men missa en avgift för krediten när den inte används. Den allvarligaste är att godkänna personlig borgen utan beloppstak och en plan för när krediten avslutas. Stoppa alla tre genom att skriva användning, återställningsdag och maximal privat risk före signeringen.

Så bedömer vi

Vi ser en kreditlimit som ett verktyg för tidsskillnaden mellan riktiga in- och utbetalningar, inte som ett svar på en olönsam vardag. Vår bedömning är att en bra kredit har ett begripligt tak, en kostnad som går att räkna i kronor, ett uppsägningsvillkor som du kan planera efter och en säkerhet som inte är större än affären den finansierar.

Vanliga frågor om limit och kreditvillkor

Källor: Verksamt om likviditetsbudget, Verksamt om banklån och Bolagsverket om företagsinteckning.