Maskinfinansiering definition, krav och exempel

Den här guiden förklarar vad maskinfinansiering är. Läs om vanliga modeller, villkor, krav och praktiska exempel för företag som behöver maskiner eller utrustning.

Vad är maskinfinansiering?

Maskinfinansiering är finansiering för maskiner och produktionsutrustning. Företag använder den för att köpa, leasa eller hyra utrustning som behövs i verksamheten. Syftet kan vara att öka kapacitet, byta ut gammal utrustning eller starta en ny produktionslinje.

Finansieringen kan kombineras med serviceavtal, garantiavtal eller återköpsavtal. Hur avtalet ser ut påverkar kostnader och ansvar för service och restvärde.

Varför finansiera maskiner?

Företag finansierar maskiner för att undvika stora engångsutlägg. Att sprida betalningen över tid kan frigöra rörelsekapital. Det gör att pengar kan användas till lager, personal eller marknadsföring.

Maskinfinansiering kan också göra det möjligt att köpa modernare utrustning snabbt. Det kan öka konkurrenskraften utan att företaget behöver binda allt eget kapital.

Typer av maskinfinansiering

Det finns flera vanliga modeller. De skiljer sig i ägande, risk och kassaflödesprofil.

Nedan förklarar vi de vanligaste alternativen och vad som brukar passa i olika situationer.

Leasing

Vid leasing hyr företaget maskinen under en bestämd period. Leverantören eller en finansieringspartner äger maskinen. Företaget betalar en fast månadsavgift.

Leasing passar när företaget vill undvika teknisk risk eller ha en fast månadskostnad. I vissa avtal kan det finnas en köpoption i slutet av perioden.

Hyrköp

Hyrköp liknar leasing men leder ofta till ägande efter sista betalningen. En del av hyresavgiften kan fungera som avbetalning. Avtalens utformning avgör när äganderätten övergår.

Hyrköp kan vara bra om företaget räknar med lång användning och vill säkra restvärdet internt.

Banklån eller investeringslån

Banklån är vanligt för större investeringar. Lånet kan vara ett amorteringslån med ränta. Säkerhet lämnas ofta i form av pant i maskinen eller företagsinteckning.

Investeringslån har ofta längre löptider och lägre ränta om säkerhet ställs. Krav och amorteringsplan varierar med långivare och företagets ekonomi.

Alternativa modeller och speciallösningar

Det finns också modeller som maskinleasing med service, återköpsavtal och tredjepartsfinansiering. I vissa branscher finns branschspecifika finansieringslösningar med skräddarsydda villkor.

Olika långivare och förmedlare kan erbjuda kompletterande lösningar eller paket med service och försäkring.

Vanliga villkor och krav

Långivare bedömer företagets förmåga att betala tillbaka. De kollar på omsättning, resultat och kassaflöde. Ofta krävs bokslut, budget och information om maskinens pris och leveranstid.

Andra vanliga villkor är återbetalningstid, amorteringsform och krav på underhåll. Avtal kan också innehålla klausuler om användning och försäkring.

Säkerheter och borgen

Säkerhet kan vara pant i maskinen, företagsinteckning eller personlig borgen. Vilken säkerhet som krävs beror på belopp och kreditvärdighet.

Personlig borgen innebär att en privatperson tar ansvar för lånet om företaget inte kan betala. Borgen kan öka möjligheten att få finansiering för mindre företag.

Ränta och avgifter

Ränta påverkar den totala kostnaden. Avtal kan ha fast eller rörlig ränta. Vissa leverantörer lägger på administrativa avgifter eller uppläggningsavgifter.

Jämför effektiv ränta och totala kostnader över avtalstiden. Läs avtalsvillkoren för avgifter vid förtidsbetalning eller återlämning.

Kreditprövning och säkerheter

Kreditprövning innebär bedömning av företagets betalningsförmåga. Långivare kontrollerar bokslut, budget och eventuella betalningsanmärkningar.

En god historik förenklar ansökan. Om företaget är nystartat kan banken be om ägares privatekonomi eller säkerheter i andra tillgångar.

Ekonomiska effekter och bokföring

Hur maskinfinansiering bokförs beror på avtalets natur. Vid leasing står ofta finansieringsföretaget som ägare. Företaget bokför leasingavgiften som kostnad.

Vid köp eller lån aktiveras maskinen i balansräkningen. Avskrivningar och räntekostnader påverkar resultatet och kassaflödet på olika sätt.

Avskrivning och restvärde

Avskrivning sänker årets resultat men sprider kostnaden över maskinens nyttjandeperiod. Restvärde är ett uppskattat värde som maskinen kan ha vid avtalets slut.

Restvärde kan påverka månadsbetalningen i hyrköps- och leasingavtal. Diskutera värdering och ansvar för värdeminskning innan du skriver under.

Praktiska exempel

Här är två korta exempel som visar hur olika modeller kan se ut i praktiken. Alla belopp är förenklade för att illustrera principen.

Exempel 1 visar ett banklån för en industrimaskin. Exempel 2 visar leasing med servicepaket.

Exempel 1 banklån

Företaget köper en maskin för 800 000 kronor. Banken ger ett lån med fem års löptid. Maskinen fungerar som säkerhet. Företaget amorterar månadsvis och betalar ränta.

På så sätt blir maskinen en tillgång i balansräkningen. Företaget får ägandet direkt och ansvarar för underhåll och försäkring.

Exempel 2 leasing

Ett annat företag väljer ett leasingavtal för en maskin värd 800 000 kronor. Leasinggivaren äger maskinen. Företaget betalar en månadskostnad och tecknar ett serviceavtal.

Under leasingperioden ligger teknisk risk hos leasinggivaren. I slutet finns ofta valutaer alternativ, som förlängning eller köpoption.

Jämförelse av finansieringsformer

Nedan visas en översikt som hjälper dig jämföra alternativ snabbt. Tabellen visar typiska skillnader i ägande, risk och kassaflöde.

När du jämför, titta på total kostnad, betalningsprofil och vem som ansvarar för service. En kort kalkyl kan klarlägga skillnaden i kassaflöde.

Vart kan man vända sig?

Det finns banker, specialiserade leasingbolag och förmedlare som matchar företag med erbjudanden. Välj aktör beroende på avtalstyp och behov.

En del långivare har digitala ansökningsflöden som snabbar upp processen. Ett exempel på en långivare som erbjuder företagslån och företagskredit och som har enkel digital ansökan är CapitalBox (annonslänk).

För att jämföra flera banker och erbjudanden kan en jämförelsetjänst vara hjälpsam. En sådan tjänst är Lendo Företagslån (annonslänk) som hjälper företag att enklare hitta och jämföra lånealternativ.

Det finns även svenska jämförelsesajter som samlar information om långivare och villkor. Ett exempel på en sådan förmedlare är Kompar (annonslänk) som listar långivare och verktyg för företag.

Hur väljer man rätt modell?

Börja med att definiera behovet. Fråga hur länge maskinen kommer användas och vem som vill bära teknisk risk. Gör sedan en enkel kalkyl över kostnader per månad och total kostnad.

Jämför villkor som service, försäkring, restvärde och förtidsbetalning. Kontrollera också skatteeffekter och bokföringskonsekvenser för respektive modell.

Vanliga misstag att undvika

Att förbise servicekostnader och försäkring är vanligt. Dessa poster kan påverka den löpande kostnaden mer än räntan. Räkna alltid total kostnad.

Ett annat misstag är att inte kontrollera avtalsvillkor för tidig uppsägning. Företag kan behöva flexibilitet och då kan fasta avgifter bli dyrt.

Trend och utveckling

Digitala kreditbeslut och automatiserade processer gör att ansökningar går snabbare. Marknaden för finansiering blir mer transparent tack vare jämförelsesajter och automatiska verktyg.

Specialister erbjuder paket med service och finansiering för att förenkla för små och medelstora företag. Detta kan vara fördelaktigt om du vill ha en helhetslösning.

Frågor och svar

Vad kostar maskinfinansiering per månad?

Kostnaden varierar med avtal, ränta och löptid. Räkna på total kostnad och månadskostnad för att jämföra alternativ.

Behöver jag personlig borgen?

Det beror på företagets storlek och kreditvärdighet. Mindre företag kan i vissa fall behöva personlig borgen.

Kan jag byta maskin under kontraktstiden?

Det beror på avtalets villkor. Vissa leasingavtal tillåter uppgradering mot extra kostnad.