Fordonsfinansiering för företag och hur det fungerar

Fordonsfinansiering är sättet företag skaffar bilar, lastbilar eller transportfordon. Här förklarar vi former, villkor, vanliga kostnader och praktiska exempel för företag i olika branscher.

Översikt

Fordonsfinansiering täcker flera lösningar för att skaffa eller använda fordon i ett företag. Valet påverkas av kapital, skatteupplägg och hur länge fordonet ska användas.

Företag kan välja mellan leasing, lån, hyrköp, checkkredit för kortsiktiga behov och speciallösningar för transportflottor. Varje variant har egna regler för ägande och bokföring.

Varför företag använder fordonsfinansiering

Företag använder finansiering för att undvika stora utbetalningar vid inköp. Det frigör pengar till drift, lager eller investeringar.

En annan anledning är att sprida kostnaden över tid. Det gör budgetering enklare och kan förbättra kassaflödet i korta perioder.

För vissa branscher, som transport och bygg, är det nödvändigt att snabbt skala upp fordonsparken. Finansiering gör det möjligt utan långsiktigt bundet kapital.

Vanliga former av fordonsfinansiering

Här går vi igenom de vanligaste alternativen och vad som skiljer dem åt.

Leasing

Leasing är ett hyresavtal där företaget betalar för att använda fordonet under en bestämd period. Vanligt är operationell leasing eller finansiell leasing beroende på vem som står för restvärde och service.

Operationell leasing innebär ofta att leasingsbolaget äger fordonet och tar ansvar för restvärde. I finansiell leasing kan företaget stå för restvärdet och bokför ofta fordonet som tillgång.

Bank- eller företagslån

Ett lån ger företaget pengar att köpa fordonet. Företaget blir ägare direkt och amorterar enligt avtal. Lån kan vara med eller utan säkerhet.

För större inköp kan banken begära pant i fordonet eller annan säkerhet. Alternativt kan företaget erbjuda personlig borgen beroende på storlek och kreditvärdighet.

Hyrköp

Hyrköp är en hybrid där företaget ofta betalar en handpenning och därefter hyr med option att köpa. Bokföringsmässigt kan det likna finansiering beroende på avtalets utformning.

Den som planerar att köpa fordonet vid avtalstidens slut kan använda hyrköp för att sprida ut kostnaden men ändå behålla möjligheten till köp.

Företagskredit

En flexibel kredit kan användas för att köpa fordon eller täcka kortsiktiga utgifter i samband med inköp. Krediten kan vara återkommande eller ramar betalda efter användning.

Många företag använder företagskredit för tillfälliga kassaflödesbehov när leveranstider eller depositioner påverkar likviditeten. Ett alternativ är att kombinera kredit med andra finansieringsformer.

I vissa fall kan leverantörer eller finansbolag erbjuda specialkrediter kopplade till fordonsinköp.

Leasing med servicepaket

Vissa leasingavtal inkluderar service och däck, vilket ger en fast månadskostnad. Det kan förenkla drift men påverkar priset per månad.

Den som vill förutsäga kostnader brukar värdera avtal med och utan servicepaket för att se vilket som passar budgeten bäst.

Kostnader och avgifter

Kostnader för fordonsfinansiering delas ofta upp i ränta, avgifter och eventuella försäkringskostnader. Vissa avtal har uppläggningsavgift eller aviavgifter.

Ränta kan vara fast eller rörlig. Vid rörlig ränta följer kostnaden marknadsräntan över tid. Ett annat ord att känna till är annuitet när amortering och ränta kombineras i en konstant månadskostnad.

Vissa avtal har restvärdesrisk. Det innebär att skillnaden mellan beräknat och faktiskt restvärde påverkar kostnaden i slutet av avtalet.

Krav och kreditbedömning

Långivare bedömer företagets betalningsförmåga. De tittar på resultat, kassaflöde, tidigare lån och ibland ägarens privata kredit om företaget är litet.

Kreditprövningar görs via kreditupplysningar och bokslutsdata. Ibland kan leverantörer acceptera mindre dokumentation för nyckelkunder eller vid finansiering via återförsäljare.

Om företaget är nystartat kan kraven vara högre. Då kan finansiering ske mot högre ränta eller med kompletterande säkerheter.

Praktiska exempel

Här visar vi flera korta exempel på hur finansiering kan se ut i praktiken för olika företagstyper.

Exempel 1 Transportfirma

En transportfirma behöver tre lastbilar snabbt. De väljer leasing med service för att få förutsägbara kostnader och mindre administration.

Leasingföretaget står för restvärde och service. Företaget fokuserar på drift och kan köpa loss fordonen efter avtalet om det passar affären.

Exempel 2 Hantverksföretag

Ett litet byggföretag köper en arbetsbil med banklån. De amorterar över fem år och använder bilen som säkerhet för lånet.

Då blir fordonet en balanspost i bokföringen och ränta redovisas som räntekostnad i resultatet.

Exempel 3 Uthyrning och flexibilitet

Ett företag som bara behöver fordon säsongsvis väljer korttidsleasing eller hyra. Det minskar fasta kostnader under lågperioder.

Sådana lösningar är vanliga inom turism och evenemangsbranschen där efterfrågan varierar kraftigt.

Hur du väljer rätt form

Börja med att sätta upp kriterier: kapitalbindning, skatt, driftansvar och flexibilitet. Rangordna vad som är viktigast för ditt företag.

Gör en enkel kalkyl över månadskostnad inklusive skatt, försäkring och service. Jämför detta med inköpskostnad och förväntat restvärde.

Ofta jämförs flera erbjudanden samtidigt. Jämförelsetjänster kan hjälpa till att skapa överblick inför beslut. Ett exempel på sådan tjänst är Lendo Företagslån (annonslänk).

Vill du se alternativa långivare och verktyg finns också Kompar (annonslänk) som listar olika finansieringsformer och långivare.

Snabb översikt i tabell

Kort checklista innan du väljer

• Kalkylera total månadskostnad inklusive service och försäkring.
• Kontrollera vem som står för restvärdet i avtalet.
• Jämför flera offerter och ta reda på avgifter och villkor.
• Fundera på bokföringskonsekvenser och avskrivningar.

Om du vill se exempel på digitala långivare och snabba ansökningsprocesser kan vissa leverantörer vara relevanta. Ett exempel är CapitalBox (annonslänk) som erbjuder digitala ansökningar för företagslån och företagskredit och kan passa många småföretag.

Frågor och svar

Vad är fordonsfinansiering?

Fordonsfinansiering är olika sätt att betala eller hyra fordon för företag, till exempel lån, leasing eller kredit.

Vilken form passar ett nystartat företag bäst?

Nystartade företag väljer ofta leasing eller korttidslösningar för att minska kapitalbindning, men valet beror på kassaflöde och tillväxtplaner.

Hur påverkar skatt valet av finansiering?

Skatt påverkas av ägande och avskrivningar. Vid köp kan företaget göra avskrivningar, medan leasing ofta redovisas som hyra i resultaträkningen.

Kan jag kombinera flera finansieringsformer?

Ja. Företag kombinerar ofta lån, kredit och leasing för att optimera likviditet och skatteutfall.

Var kan jag jämföra erbjudanden?

Jämförelsetjänster och marknadsplatser samlar erbjudanden. Ett exempel på en jämförelsetjänst är Lendo Företagslån (annonslänk) som hjälper företag att få flera offerter.