Exportkredit och EKN-garanti: välj rätt före exportaffären

Vad ska finansieras i exportaffären?

Dela först upp affären i produktion, leverans, kundkredit, köparrisk, landrisk och valuta. Ett samlat lånebelopp döljer ofta var pengarna faktiskt binds. Betalar du material nu och får betalt efter leverans är det produktionstiden som skapar kapitalbehovet. Ger du kunden lång betalningstid uppstår ett andra glapp efter leveransen.

Skriv varje del på en tidslinje med datum och belopp. Då går det att säga vilken inbetalning som ska betala tillbaka krediten. Det är viktigare än att först bestämma ett önskat lånebelopp: en kredit som löper ut före kundbetalningen skapar ett nytt hål även om affären är lönsam.

Vad är skillnaden mellan exportkredit och EKN-garanti?

Exportkredit är finansiering. En exportgaranti är ett skydd kopplat till en risk i affären och är inte ett automatiskt lån. Svensk Exportkredit beskriver det svenska exportkreditsystemet som en kombination av finansiering och riskhantering, vilket är skälet till att de två verktygen måste räknas var för sig.

EKN:s process för garantier börjar med att risken i exportaffären bedöms innan offert. Efter offert behöver företaget begära garanti och betala premien före utfärdandet. En garanti kan alltså göra en affär möjlig att bedöma eller finansiera, men den ersätter inte budgeten för löner, inköp och leverans.

Så tänker du när betalningsvillkoret styr affären

Gör en likviditetsbudget med faktiska datum. För in kundens förskott, egna inköp, transport, löner, skatt, leverans och den sista betalningen. Verksamt om likviditetsbudget skiljer på försäljning och pengar som faktiskt kommer in. Det gör att du ser om krediten måste täcka hela produktionen eller bara veckorna före kundens betalning.

Testa sedan samma budget med en försenad kundbetalning. Om en enda försening gör slutkassan negativ behöver du antingen kortare kundkredit, större egen buffert eller en finansiering vars återbetalning tål förseningen. Välj inte fast amortering enbart för att den ser enkel ut i offerten.

Vad kostar exportfinansieringen i vardagen?

Det finns inga publicerbara pris- eller ränteuppgifter för en enskild lösning här, så någon totalsumma vore missvisande. Jämför i stället ränta, avgifter, amortering, garanti-premie och eventuell kostnad om du vill avsluta krediten tidigare. En lägre räntesats går inte att jämföra förrän belopp, löptid och betalningsprofil är samma.

Premien hör till garantin och kreditkostnaden hör till finansieringen. Lägg båda i affärens marginalkalkyl. Om affären bara bär priset när kundbetalningen kommer exakt på dagen är villkoret för skört för ett litet bolag.

Det här ångrar folk i exportaffärer

Det största misstaget är att ansöka om garanti efter att risken redan har uppstått. EKN anger att ansökan ska lämnas senast den dag risken uppstår och helst tidigare. Vänta därför inte till efter leverans eller ett känt betalningsproblem; ta in garantifrågan när avtalet och betalningsvillkoret förhandlas.

Det andra är att läsa garanti som ett löfte om att hela affären blir riskfri. Villkoren styr det konkreta skyddet, och EKN anger att information om kundens betalningsproblem eller leveransproblem ska rapporteras i processen. Skriv ned vem som ansvarar för den uppföljningen innan avtalet är signerat.

Vilket underlag behöver du ha klart?

Samla avtalets parter, vad som ska levereras, betalningsplan, valuta, leveransdatum och en budget som går fram till sista kundbetalningen. När köparen får kredit behöver du även skriva ned vad som händer om betalningen försenas. Underlaget ska visa skillnaden mellan bolagets egen kostnad för att genomföra affären och risken att kunden eller landet inte kan betala enligt plan.

Det gör dialogen med finansiär eller garantigivare konkret. En ansökan kan kräva budget, bokslut och en plan, men den exakta handlinglistan styrs av affären. Börja därför med affärens tidslinje och lägg till redovisningsunderlag som stöd, inte som en ersättning för den.

Vad ska du förhandla innan du binder dig?

Bestäm vem som betalar för produktion, transport och försäkring, när äganderätten går över och vad som gäller vid en sen leverans. Varje otydlighet kan flytta pengar till en tidigare månad än du räknat med. Ett tydligt betalningsvillkor gör både kreditbehovet och garantifrågan mindre osäker.

Så bedömer vi ett rimligt val

Vår slutsats är enkel: finansiera den period då pengar verkligen är bundna och hantera risk i det avtal där risken finns. En vara med lång livslängd och ett kort kundkreditglapp behöver inte samma lösning. Först när en offert visar exakt svensk destination, villkor och kostnad kan den bli ett konkret köpval.

Frågor om exportkredit och EKN